一、適用范圍：

XX電器各省市分公司。

 二、手機費報銷標準

1、  分公司各類人員憑手機發(fā)票或其他有效憑證按如下標準限額實報實銷：

l         分公司經(jīng)理：1200元/月；分公司副經(jīng)理1000元/月；

l         辦事處主任、區(qū)域主管、顧客服務(wù)中心主任/副主任：600元/月。

l         整合傳播科科長、集團購買主管、銷售代表、零售主管：500元/月。

l         市場營銷專員、品牌推廣專員、市場研究專員：300元/月。

l         銷售行政科科長（財務(wù)主管）、專職司機：200元/月。

l         客戶服務(wù)專員、人事行政專員：100元/月。

l         會計、出納：50元/月。

注：限額實報實銷指申請報銷金額低于限額的，按申請金額報銷，申請報銷金額高于等于限額的，按限額報銷，下同。

三、往來總部費用報銷標準

1、分公司人員往來總部費用實行定額次數(shù)報銷，往來總部發(fā)生的交通費用、住宿費用、補助按相應(yīng)標準給予報銷，各類人員往返總部定額次數(shù)如下：

l         分公司經(jīng)理、副經(jīng)理：6次/年（含一次探親機票）。

l         辦事處主任、顧客服務(wù)中心主任/副主任、整合傳播科科長、區(qū)域主管、集團購買主管：家在廣東的4次/年，其他2次/年。

l         零售主管、銷售代表：家在廣東的2次/年，其他1次/年。

l         分公司往來公司的飛機票、汽車票，實報實銷，按定額次數(shù)控制。

注：分公司人員參加公司會議或特殊情況往來總部的另計，并需相關(guān)部門主管部長書面確認。

四、住宿費報銷標準

1、  住宿費是指分公司各類人員離開業(yè)務(wù)駐地在出差地住宿所發(fā)生的費用，住宿費按下列各類人員標準憑住宿費發(fā)票限額實報實銷：

a、分公司經(jīng)理、副經(jīng)理離開分公司駐地出差住宿報銷標準如下：

北京、上海分公司除外，150元/天，每月至多報15天，分公司所在地住宿費不能報銷。

北京、上海分公司，150元/天，每月至多報5天，分公司所在地住宿費不能報銷。

b、辦事處主任、區(qū)域主管、集團購買主管離開常駐地出差報銷標準如下：

北京、上海分公司除外，100元/天，每月至多報10天，公司租房所在地和非業(yè)務(wù)負責區(qū)域住宿費不能報。

北京、上海分公司，120元/天，每月至多報5天，公司租房所在地和非業(yè)務(wù)負責區(qū)域住宿費不能報。

c、   顧客服務(wù)中心主任/副主任、整合傳播科科長、銷售行政科科長離開常駐地出差報銷標準如下：

北京、上海分公司除外，100元/天，按實際出差天數(shù)報銷。

北京、上海分公司，120元/天，按實際出差天數(shù)報銷。

d、   零售主管、銷售代表離開常駐地出差報銷標準如下：

北京、上海分公司除外，80元/天，每月至多報8天，公司租房所在地和非業(yè)務(wù)負責區(qū)域住宿費不能報。

北京、上海分公司，100元/天，每月至多報5天，公司租房所在地和非業(yè)務(wù)負責區(qū)域住宿費不能報。

e、   市場營銷專員、品牌推廣專員、零售推廣專員、專職司機、客戶服務(wù)員專員、人事行政專員、會計、出納等分公司其他人員離開分公司駐地出差住宿費報銷標準：

北京、上海分公司除外，80元/天，按實際出差天數(shù)報銷。

  北京、上海分公司，100元/天，按實際出差天數(shù)報銷。

五、 長途交通費報銷標準

1、  長途交通費是指分公司各類人員出差發(fā)生的各類飛機票（包括機場建設(shè)費、人身報險費、長途汽車費、長途火車票、長途船票、等費用。

2、  長途交通費交通界定為：

l         分公司人員往返總部與分公司駐地的機票、長途交通費；

l         業(yè)務(wù)人員往返分公司駐地到省內(nèi)其他縣市之間的車船費；

l         業(yè)務(wù)人員往返管轄駐地到管轄區(qū)內(nèi)其他縣市車船費；

l         分公司非業(yè)務(wù)人員往返分公司駐地和出差地的車船費。

3、  長途交通費必須憑分公司經(jīng)理審批后的出差行動日志和相應(yīng)有效單據(jù)如機票、機場建設(shè)費、人身報險費、汽車票、火車票、船票實報實銷。

六、出差補助標準

1、  出差定義

分公司人員出差是指分公司人員離開日常辦公或業(yè)務(wù)地前往其他縣、市為公司辦事?？偛颗沙鋈藛T不再享受每月30天的出差補助，而以實際出差天數(shù)計算出差補助，以下行為均屬于出差范圍：

l         分公司經(jīng)理離開分公司駐地回總部開會或前往轄區(qū)了解市場。

l         分公司業(yè)務(wù)員離開業(yè)務(wù)駐地回分公司開會或回總公司開會。

l         分公司業(yè)務(wù)從轄區(qū)內(nèi)的一個縣或市前往轄區(qū)內(nèi)的另一個縣或市了解市場。

l         分公司常駐人員離開分公司駐地前往分公司各地辦事。

2、分公司各類人員出差補助（包括市內(nèi)短途交通費補助、伙食補助）按如下標準報銷：

l         分公司經(jīng)理/副經(jīng)理：北京、武漢、上海、廣州、深圳80元/天，其他區(qū)域60元/天。

l         顧客服務(wù)中心主任/副主任、區(qū)域主管、銷售代表、零售主管：北京、武漢、上海、廣州、深圳70元/天，其他區(qū)域50元/天。

l         分公司其他人員出差補助：北京、武漢、上海、廣州、深圳60元/天，其他區(qū)域50元/天。

4、分公司除銷售人員以外的常駐人員市內(nèi)出差補助標準為20/元。

5、出差補助統(tǒng)一入差旅袋報銷，免票據(jù)報銷，具體天數(shù)按照經(jīng)經(jīng)理審批后的出差行動日志計算。

七、差旅費報銷流程：

1、  手機費報銷流程

申請人在手機費有效單據(jù)背面簽名---財務(wù)主管簽名----出納報銷。

2、  長途交通費、住宿費、出差補助等差旅費必須全部入差旅費報銷袋報銷、并附經(jīng)理簽名的出差行動日記，所有單據(jù)均需申請人在單據(jù)背面簽名，具體報銷流程如下：

出差人申請報銷---分公司經(jīng)理簽名----財務(wù)主管簽名----出納報銷。

八、超標和特殊情況審批權(quán)限

1、  差旅費超標是指應(yīng)特殊情況造成出差人員差旅費用超過允許報銷標準，如出差人申請報銷超標部分，則必須書面申請，并按如下程序進行審批：

l         超過標準部分不超過500元的，報分公司財務(wù)主管審批即可；分公司財務(wù)主管月底匯總報財務(wù)支持科備案。

l         超過標準部分不超過1000元的，經(jīng)分公司財務(wù)主管審核后，需報營銷財務(wù)部財務(wù)支持科科長審批；

l         超過標準部分超過1000元（含1000元）的，需報營銷財務(wù)部部長審批。

l         以上費用的開支在年度費用指標總額內(nèi)開支，所有費用開支不能超出相關(guān)定額。

注：經(jīng)審批的超額報銷申請報告要和其相應(yīng)的差旅費差袋訂在一起。

九、違規(guī)責任

分公司財務(wù)主管必須嚴格審核和審批差旅費報銷，對于在報銷過程中發(fā)現(xiàn)的侵害公司利益情況應(yīng)視情節(jié)嚴重情況對相關(guān)責任人進行通報、經(jīng)濟扣罰或報請營銷財務(wù)部處理。